Στο στόχαστρο της φορολογικής διοίκησης μπαίνουν οι φορολογούμενοι μεγάλου πλούτου οι οποίοι είναι ύποπτοι για φοροδιαφυγή καθώς δρομολογούνται στοχευμένοι έλεγχοι μετά από αξιολόγηση ανώνυμων και επώνυμων καταγγελιών.
Οι έλεγχοι θα εστιαστούν σε επιχειρήσεις και φυσικά πρόσωπα με ετήσια ακαθάριστα έσοδα άνω των 10 εκατ. ευρώ από επιχειρηματική δραστηριότητα, φορολογούμενους που διενεργούν διασυνοριακές συναλλαγές με συνδεδεμένες επιχειρήσεις, φυσικά πρόσωπα με ακίνητη περιουσία άνω των 2 εκατομμυρίων ευρώ, σε φορολογούμενους με υψηλές δαπάνες διαβίωσης ή σημαντική εμβάσματα στο εξωτερικό, εταιρίες στοιχημάτων και τυχερών παιχνιδιών μέσω διαδικτύου.
Σύμφωνα με τον σχεδιασμό κάθε καταγγελία θα βαθμολογείται και ανάλογα με το βαθμό που θα λαμβάνει θα τίθεται σε προτεραιότητα για να ελεγχθεί. Σε κάθε περίπτωση θα γίνεται περιληπτική αναφορά του περιεχομένου της καταγγελίας , το οποίο φυλάσσεται στην Υπηρεσία καταχώρησης έως ότου ζητηθεί από την αρμόδια Ελεγκτική Υπηρεσία, οπότε διαβιβάζεται σε αυτή με φυσικό τρόπο. Όσες καταγγελίες έχουν μεγαλύτερη βαθμολογία θα ελέγχονται αμέσως.
Έλεγχοι σε περισσότερες από 6.000 υποθέσεις
Σύμφωνα με τα πρόσφατα στοιχεία της ΑΑΔΕ, μόνο τους πρώτους πέντε μήνες του 2025 ελέγχονταν 6.000 υποθέσεις φορολογούμενων μεγάλου πλούτου με τους ελεγκτές να έχουν επιβάλλει πρόστιμα 26,4 εκατ. ευρώ. Παράλληλα σε 21 πρόσωπα υποβλήθηκαν μηνυτήριες αναφορές για μεγάλη φοροδιαφυγή.Την ίδια ώρα η ηλεκτρονική πλατφόρμα “Καταγγελίες Πολιτών”, που λειτουργεί από τον 2023, έχει δεχθεί ήδη πάνω από 40.000 αναφορές για φορολογικές παραβάσεις.
Συνήθως οι καταγγελίες σε αυτές τις υποθέσεις υποβάλλονται από πρώην συζύγους/συντρόφους, πρώην συνεταίρους ή συνεργάτες ,πρώην στελέχη των επιχειρήσεων που έχασαν τη δουλειά τους ή ανταγωνιστές. Για αυτό τον λόγο και απαιτείται εξονυχιστικός έλεγχος Για το λόγο αυτό, οι καταγγελίες εξετάζονται εξονυχιστικά με τις αρμόδιους υπαλλήλους να συλλέγουν επιπλέον στοιχεία και πληροφορίες πριν διαταχθούν οι έλεγχοι.
Η βαθμολόγηση των επώνυμων η ανώνυμων καταγγελιών πραγματοποιείται μέσω ενός αυτόματου συστήματος κριτηρίων ανάλυσης κινδύνου και ανάλογα με τα αποτελέσματα επιλέγονται οι υποθέσεις που θα ελεγχθούν κατά προτεραιότητα.
Η βαθμολογία
Σύμφωνα με την απόφαση της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων η ειδική τριμελής επιτροπή που έχει συσταθεί θα βαθμολογεί τις καταγγελίες ανάλογα με το ενδιαφέρον που παρουσιάζουν σε μία κλίμακα από 0 μέχρι 4 προκειμένου να αξιοποιηθούν για την τον εντοπισμό μεγάλων υποθέσεων φοροδιαφυγής και παράνομου πλουτισμού .Ειδικότερα:
-Με τον αριθμό 0 αξιολογούνται οι υποθέσεις χωρίς ενδιαφέρον οι οποίες τίθενται στο αρχείο,
-Με τον αριθμό 1 βαθμολογείται η πληροφορία μικρού ενδιαφέροντος
– Με τον αριθμό 2 η πληροφορία που είναι ενδιαφέρουσα και σημαντική και χρειάζεται περαιτέρω διερεύνηση,
-Ο αριθμός 3 δίνεται σε πληροφορία που θεωρείται πολύ ενδιαφέρουσα, εξόχως σημαντική και διαβιβάζεται για διερεύνηση μ
– Ο αριθμός 4 δίνεται σε πληροφορία και η καταγγελία απαιτεί άμεση και ταχεία επέμβαση. Διευκρινίζεται ότι ο βαθμός αξιολόγησης 4 τίθεται σε υποθέσεις μερικού επιτόπιου ελέγχου πρόληψης ή λοιπές υποθέσεις που απαιτούν άμεση ενέργεια.
Σημειώνεται ότι από τη δημοσίευση της Απόφασης ορίζεται ότι η καταχώριση της πληροφορίας θα πρέπει να γίνεται εντός πέντε εργασίμων ημερών από την εισαγωγή ή δημιουργία της στην υπηρεσία καταχώρισης, και η αξιολόγησή της θα πρέπει γίνεται εντός πέντε εργασίμων ημερών από την καταχώρισή της στη σχετική ηλεκτρονική εφαρμογή.
Πηγή: capital.gr
